目    录

  

  第一部分:桂林市司法局概况

  一、主要职能

  二、部门决算单位构成

  第二部分:桂林市司法局2017年部门决算报表

  表一:收入支出决算总表

  表二:收入决算表

  表三:支出决算表

  表四:财政拨款收入支出决算总表

  表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

  表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

  表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  第三部分:桂林市司法局2017年度部门决算情况说明

  一、2017 年度收入支出决算总体情况。

  二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

  三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  四、2017年度政府性基金支出决算情况。

  五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

  六、其他重要事项情况说明。

  第四部分、名词解释。

  

  

  

  第一部分:桂林市司法局概况

  一、主要职能

  1、贯彻执行国家司法行政工作的方针、政策和法律、法规,拟订全市司法行政工作的中长期发展规划和年度计划并组织实施。

  2、负责全市法制宣传教育,依法治理工作的规划、组织、指导、协调、检查和日常管理,承担市依法治市领导小组办公室工作。

  3、负责指导、监督、管理全市律师、公证工作并承担相应责任。

  4、监督管理全市法律援助工作,负责“12348”法律服务专线电话工作业 。

  5、指导、监督全市司法所建设和人民调解、社区矫正、基层法律服务,刑释解教人员的过渡性安置帮教工作。

  6、负责全市基层法律服务工作者执业核准工作。

  7、组织实施全市国家司法考试工作。

  8、指导全市司法行政系统的法制建设和司法行政复议、应诉工作。

  9、负责全市司法鉴定机构、司法鉴定人登记工作初审及管理工作。

  10、指导全市司法行政系统服装和警车等物资装备管理工作,负责机关和直属单位经济财务等工作;指导、监督全市司法行政系统计划财务工作。

  11、指导全市司法行政系统的队伍建设和思想作风、工作作风建设;管理机关和直属单位的人事工作;负责全市司法行政系统的警务管理和警务督察工作;协助县(区)党委政府管理县(区)司法局的领导干部和机构编制工作。

  12、承办市人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。二、部门决算单位构成

  部门决算单位构成:

  1、桂林市司法局本级。

  2、二层机构:桂林市法律援助中心。

  

  

  

  第二部分:桂林市司法局 2017年度部门决算报表

  《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

  (详见附件:桂林市司法局2017年度部门决算报表)

  

  

  第三部分:桂林市司法局2017年度部门决算情况说明

  一、2017年度收入支出决算总体情况。

  (一)本部门2017年度总收入2009.79万元,其中本年收入1901.31万元。收入具体情况如下。

  1.财政拨款收入1808.95万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少598.07万元,下降24.85%。

  2.其他收入92.36万元,为我部门在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数增加26.87万元,增长41.03%。如:为上级专项补助。

  3.上年结转和结余108.48万元,为以前年度因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,主要为其他收入的结转和结余。

  (二)本部门2017年度总支出2009.79万元,其中本年支出1849.99万元。支出具体情况如下:

  1. 公共安全支出(类)1586.50万元:主要用于司法支出,较2016年度决算数减少759.98万元,下降32.39%。其按功能分类为:行政运行1002.62万元,较2016年度决算数减少180.87万元,下降15.28%;一般行政管理事务273.49万元,较2016年度决算数减少646.72万元,下降70.28%;基层司法业务58.14万元, 较2016年度决算数减少5.78万元,下降9.04%;普法宣传107.71万元, 较2016年度决算数增加12.71万元,增长13.38%;律师公证管理3.82万元, 较2016年度决算数减少0.18万元,下降4.50%;法律援助90.40万元, 较2016年度决算数增加56.93万元,增长170.09%;事业运行50.32万元, 较2016年度决算数增加3.93万元,增长8.47%。

  2.社会保障和就业支出(类)44.60万元:主要用于我局按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出,较2016年度决算数增加44.60万元,增长100%。

  3. 医疗卫生与计划生育支出(类)116.34万元:主要用于按国家规定交纳干部职工医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、公务员医疗补助等方面的支出,较2016年度决算数增加20.28万元,增长21.11%。

  4. 农林水支出(类)28.60万元:主要用于我局根据桂林市政府的要求开展扶贫结对帮扶工作的支出。较2016年度决算数增加11万元,增长62.50%。

  5. 住房保障支出(类)73.95万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加9.98万元,增长15.60%。

  6.年末结转和结余159.80万元,为本年度或以前因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既主要为其他收入的结转和结余。

  二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

  桂林市司法局2017 年度一般公共预算支出1808.95万元,其中:基本支出1285.89万元,项目支出523.06万元。

  1. 公共安全支出(类)1545.46万元:主要用于司法支出,较2016年度决算数减少683.93万元,下降30.68%。其按功能分类为:行政运行1002.62万元,较2016年度决算数减少180.87万元,下降15.28%;一般行政管理事务232.45万元,较2016年度决算数减少570.67万元,下降71.06%;基层司法业务58.14万元, 较2016年度决算数减少5.78万元,下降9.04%;普法宣传107.71万元, 较2016年度决算数增加12.71万元,增长13.38%;律师公证管理3.82万元, 较2016年度决算数减少0.18万元,下降4.50%;法律援助90.40万元, 较2016年度决算数增加56.93万元,增长170.09%;事业运行50.32万元, 较2016年度决算数增加3.93万元,增长8.47%。

  2.社会保障和就业支出(类)44.60万元:主要用于我局按国家规定发放的退休人员工资津补贴及退休人员管理方面的支出,较2016年度决算数增加44.60万元,增长100%。

  3. 医疗卫生与计划生育支出(类)116.34万元:主要用于按国家规定交纳干部职工医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、公务员医疗补助等方面的支出,较2016年度决算数增加20.28万元,增长21.11%。

  4. 农林水支出(类)28.60万元:主要用于我局根据桂林市政府的要求开展扶贫结对帮扶工作的支出。较2016年度决算数增加11万元,增长62.50%。

  5. 住房保障支出(类)73.95万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加9.98万元,增长15.60%。

  三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1285.89万元,其中:人员经费1124.18万元,较2016年度决算数减少115.29万元,下降9.30%。主要包括:基本工资314.42万元、津贴补贴277.60万元、奖金173.42万元、社会保障缴费63.25万元、绩效工资11.80万元)、机关事业单位单位基本养老保险5.62万元、离休费51.44万元、退休费39.60万元、抚恤金59.83万元、医疗费53.25万元、住房公积金73.95万元;公用经费161.71万元,较2016年度决算数增加14.01万元,增长9.49%。主要包括:办公费6.72万元、印刷费2.03万元、水费0.64万元、电费6.48万元、邮电费2.03万元、物业管理费0.73万元、差旅费30.15万元、维修(护)费2.03万元、会议费2.03万元、培训费2.06万元、公务接待费1.50万元、工会经费11.65万元、福利费1.73万元、公务用车运行维护费19.95万元、其他交通费用64.17万元、其他商品和服务支出7.81万元。

  四、2017年度政府性基金支出决算情况。

  桂林市司法局2017年度政府性基金支出0万元。

  五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

  2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算 19.95万元;公务接待费支出决算1.50万元。

  2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元, 与年初预算数、上年支出数进行对比无变化;公务用车购置及运行费支出决算19.95万元,与年初预算数对比无变化,与2016年支出数对比减少0.95万元,下降4.55%,变动原因主要是因为我局2017年11月份减少一辆公务用车(公务用车购置及运行费支出中公务用车购置费支出决算0万元, 与年初预算数、上年支出数进行对比无变化;公务用车购置及运行费支出中公务用车运行费支出决算19.95万元,对比无变化,与2016年支出数对比减少0.95万元,下降4.55%,变动原因主要是因为我局与年初预算数2017年11月份减少一辆公务用车);公务接待费支出决算1.50万元,与年初预算数对比减少0.11万元,下降6.83%,与2016年支出数对比减少0.03万元,下降1.96%,变动原因主要是因为我局执行党中央八项规定,厉行节约的结果。

  具体情况如下:

  (一)因公出国(境)费支出0万元。

  (二)公务用车购置及运行费支出19.95万元。其中:

  公务用车购置支出0万元。

  公务用车运行支出19.95万元,主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展执法执勤业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年,桂林市司法局开支财政拨款的公务用车保有量为  6.83辆,全年运行费支出19.95万元,平均每辆2.92万元。

  (三)公务接待费支出1.50万元,国内公务接待批次24次,人次116 次,

  六、其他重要事项情况说明。

  (一) 机关运行经费支出情况说明。

  2017年本部门机关运行经费支出161.71万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2016年增加14.01万元,增长9.49%。主要原因是:人员增加,机关运行经费也相应增加。

  (二)政府采购支出情况说明。

  2017年本部门政府采购支出总额20.83万元,其中:政府采购货物支出20.83万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0 %。

  (三)国有资产占用情况说明。

  截至2017年12月31日,本部门共有车辆6辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)。

  (四)预算绩效管理工作开展情况。

  1、绩效管理工作开展情况。

  根据财政预算管理要求,桂林市司法局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中一级项目1个,即司法考试专项工作经费,金额为6万元,自评覆盖率达到100%。

  并组织对“司法考试专项工作经费”这个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出6 万元。从评价情况来看,

  (1)设定项目指标。

  根据项目绩效目标,结合我局实际,设定项目绩效指标,设定项目的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标,服务对象满意度指标。

  (2)建立健全工作机制。

  按照财政局预算绩效管理工作的要求,为了顺利推进预算绩效管理工作实施,我局建立了相应的工作机制,计财科牵头,相关业务科室参与。在具体工作中,计财科负责预算支出绩效考评相关具体工作,下达项目绩效考评通知,跟踪项目绩效考评工作实施情况,做好项目绩效考评工作总结,做好相关科室的协调工作,形成预算绩效考评工作自评材料。

    (3)完善制度,夯实基础。

     为了规范使用组织全市司法考试专项工作经费,结合我局实际情况,拟定桂林市司法局司法考试专项工作经费财务管理办法,制定了《2017年国家司法考试考务实施方案》、《国家司法考试考务工作考评细则》、《各小组任务分解表》等,为预算绩效管理工作的开展提供了制度保障,力求在管理工作中每一个程序上、每一个环节上规范化、合理化、高效化。

  (4)着力推进项目预算进度。

  加强预算绩效管理,实施项目进度跟踪监控,及时掌握项目的实施进度和绩效情况,确保项目资金的使用效益,按时完成项目预算进度达100%。

  (5)取得的成效

  通过开展项目绩效评价工作,单位逐步树立了绩效理念。通过设定绩效目标,部门清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益。

  根据项目实施计划,已完成2017年度预定目标,平稳、安全、顺利、有效地实现考试组织工作,考试工作无差错,年度内100%完成工作任务,不断提高组织司法考试考务工作的能力和水平,确保各项目的持续性和连贯性,保障法律职业人才。

  2、部门决算中项目绩效自评结果。

  我部门根据年初设定的绩效目标,司法考试专项工作经费项目自评分为100分。

  (1)发现的主要问题及原因。

  在制定项目年初预算时还有许多不确定因素,所以项目资金在实际使用过程中因受到计划不确定的影响与实际工作所需存经费存在一定的差异。

  (2)改进措施及建议

  今后,我局将更加全面、细致地制定绩效目标,同时建议在政策允许的前提下,专项资金在实际使用过程中,可根据实际情况做必要调整。

  我局将进一步按绩效管理工作方案的要求,细化绩效评价项目的各项指标,在实施过中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则,努力使项目资金落到实处,努力组织好全市司法考试工作,群众满意。

  《项目支出绩效自评表》如下:

  (详见附件:2017年司法考试经费项目财政支出预算绩效指标自评表)

  

  

  

  第四部分  名词解释

  一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

  二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

  七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  

   附件:2017年司法考试经费预算项目财政支出预算绩效指标自评表/upload/files/2018/7/2717449920.xls

          桂林市司法局2017年度部门决算报表/upload/files/2018/7/2717450912.xls